一、基本情况

（一）基本情况

1．主要职能。

一是负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济持续，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二是制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2．编制情况：核定编制总数53名，其中行政37名，事业16名(其中：参公12名，事业4名)。

实有在职人数49人，退休人员 32人；编外长期聘用人员5人，临时聘用30余人。

3．机构人员当年变动情况：

本年度调入人员2人，退休3人，辞职1人，实际增加0人。

（二）当年取得的主要事业成效

主要事业成效：

（一）审计监督全覆盖全面实施。截止2016年11月审计A计划85个项目全面完成，12月底审计B、C计划127个项目主体完成。2016年全市审计机关审计和审计调查项目992个，审计查出主要问题金额712747万元，其中违规金额105611万元、损失浪费金额14万元、管理不规范金额607122万元。市本级审计和审计调查项目85个，审计查出主要问题金额392895万元，其中违规金额67248万元。市本级审计促进整改落实有关问题资金198279万元，收缴违规违纪资金上缴财政1139万元，核减政府投资18879万元，向纪检机关移送违纪违法问题线索105件，向被审计单位提出审计建议332条，移送处理落实156人。审计工作有力地支持了全市经济社会又好又快发展，得到了市委、市政府的充分肯定和社会各界的广泛认同。

（二）审计机关职责深入履行。一是完成了财政预算执行和财政决算类审计。组织财政同级审，对财政系统9个部门12个单位开展了审计。完成了交通、卫生、公安、林业、质监五大系统和市工信局2015年度预算执行、财政财务收支、资产负债等7个项目审计。完成市财政、地税部门预算执行及绩效2个项目审计。完成白河县、镇坪县、平利县、岚皋县财政决算4个项目审计。受市政府委托所作的《安康市2015年财政预算执行和其他财政收支情况审计工作报告》，得到市人大代表的一致好评。二是完成了稳增长促改革调结构惠民生防风险政策落实情况跟踪审计。成立局长任组长、领导班子其他成员任副组长的跟踪审计工作领导小组，实现了机构、人员、办公地点、办公设备和后勤保障五落实。按照上级统一部署，对全市十县区和市直部门贯彻落实稳增长政策措施落实情况进行了专项审计，揭示和发现了一系列重要问题，按季度汇总上报省审计厅。三是完成了陕南移民搬迁（脱贫）、水污染防治专项资金审计及审计调查。对10县区2015年移民（脱贫）搬迁政策执行，以及专项资金和工程项目管理使用情况进行了专项审计，审计29个主管部门133个项目60个乡镇，调查移民户3109户,审计资金总额388782.54万元。完成全市2011年至2015年水污染防治资金投入和使用情况、饮用水质及水源地保护等情况专项审计。四是完成了领导干部经济责任审计。依据市委组织部委托，对20个经济责任审计项目依法审计，查出主要问题金额156337万元，其中违规金额23584万元。把自然资源资产审计内容列入书记、县长经济责任审计重要内容，在白河县委书记、县长经济责任审计项目中试点。落实省委“三项机制”精神，在审计报告中对能干事、干得好的干部予以反映。五是完成了政府投资方面的审计。对市本级100万元以上的政府投资项目实行了全覆盖审计，重点对安康市城东大桥、安康新机场、东坝防洪工程等1000万元以上的政府投资项目实行跟踪审计。2016年计划投资项目16个，实际完成83个，审计资金总额24.63亿元，核减工程造价1.8亿余元，提高了政府投资绩效水平。对工程设计不合理、管理不规范等问题进行了纠正，并向超投资超概算及招投标方面逐步深入，216条审计建议，全部被采纳。六是切实履行了对行政事业单位的审计监督职能。持续关注中央八项规定精神落实情况，以规范部门单位预算执行和财政财务收支管理，提高资金使用效益为目标，对未列入中省安排和市定重点审计项目的市直一级、二级预算单位实行全覆盖审计。完成了安康市政府机关及企事业单位使用正版软件情况的审计调查、2016年“放管服”改革措施落实情况跟踪审计。为贯彻落实省委“三项机制”，建立“市直单位审计咨询服务平台”，为被审单位提供快速周到的服务。七是完成了社会保障方面的审计。完成2015年度城镇保障性安居工程跟踪审计，对市本级所属住建、发改、财政、国土、规划、民政、农业、林业等部门进行重点审计，延伸调查了4个村23户农村危房改造家庭，并对5个安居工程项目进行了深入检查，审计揭示和发现了系列问题，按要求向省审计厅和安康市政府作了报告。完成基本医疗保险基金和医疗救助资金审计，审计发现个别民营医院基金管理方面存在涉嫌骗取医保基金和民政救助资金问题、民政兜底的特困供养群体“小病大治、医养不分”问题；村卫生室涉嫌存在虚假看病套取医保资金、虚假处方所开药品与村民实际用药不符等问题；定点药店存在执业药师挂证问题；报销与经办管理方面存在重复报销、违规报销、应由第三方负担的意外伤害报销以及少计少缴医疗保险基金等问题。八是积极推进全市村级财务审计全覆盖。九是充分发挥计算机审计职能作用。完成OA2011版审计管理系统国产化改造，AO2011现场审计实施系统全面应用。2016年医保审计通过大数据比对分析，揭示大量问题，引起上级审计机关的高度关注。十是完成审计信息宣传工作任务。全年发表信息稿件370余篇，其中国家级媒体26篇、省级媒体74篇。撰写审计要情专报25篇，多数得到市级领导批示，有力推动了工作。十一是坚持依法行政。进一步规范行政执法行为，完善行政执法程序，严格三级复核；聘请陕西秦中律师事务所为法律顾问，认真开展“两随机一公开”；贯彻《陕西省国家建设项目审计条例》，完善审计服务质量考核办法，对29家中介审计机构和从业人员加强管理，经审计质量考核，对审计质量差的3家中介机构纳入黑名单，有效防范行政法律风险。2016年无行政复议和行政诉讼事项发生。

（三）中心工作任务圆满完成。一是精神文明创建任务圆满完成。安康市审计局被省委组织部、宣传部、人社厅联合授予“人民满意公务员示范单位”；国家级文明单位创建完成基础工作；全国三八红旗集体、省级文明单位标兵荣誉进一步巩固。被市委、市政府表彰为“安康市第五届先进集体”。二是扶贫包抓任务全面完成。党员干部与贫困户结对，倾心扶贫，全年协调筹资资金150万元，帮扶镇坪县花坪村脱贫。实施美丽乡村建设，对临街房屋美化亮化；修建便民桥4座、连户路2公里；扶持魔芋、洋芋、蜂蜜产业发展；组织20多人免费参加修脚产业技能培训，扶助贫困户创办浴足堂；帮助贫困户销售洋芋、蜂蜜、包谷酒等农产品逾10万元；拨付花坪小学建设补助金5万元，改善校园环境；在帮扶村开展送医送戏下乡、举办道德讲堂、邀请书法家义务送春联等活动，丰富村民文化生活。4户精准扶贫对象脱贫。包抓阳晨牧业、田珍茶业成效受到肯定。三是双创工作持续推进。健全完善制度，实现了双创工作常态化。投入10万余元修建了摩托车停车棚，整饬了花坛，更新补栽了绿色植物，对院落立体绿化，规划了汽车泊位，机关和家属区环境实现了净化、绿化、美化。2016年双创工作连续三个季度考核优秀，并名列第一。四是创建全国综治优秀市、创建省级文明城市、安全生产、计划生育等中心工作落实好。2016年机关无“黄赌毒”现象，无邪教活动，未发生社会治安案件，防汛“三到户”、计划生育率保持100%。

（四）机关作风和领导班子能力明显改善。一是“两学一做”学习教育和安康市委巡察查摆问题整改到位。对“两学一做”学习教育中收集的40条意见和市委巡察组巡察发现的18个问题，局党组召开专题会议逐一剖析，列出整改清单，明确责任，一项一项整改落实。机关建立健全了30项工作制度，班子和领导干部作风更加务实。二是行风建设监管到位。坚持实行送达审计、审计承诺、执行审计廉政情况反馈、纪检组定期对外出审计组抽查等制度。面向社会邀请12名廉政监督员开展行风监督，机关设立彩铃电话，欢迎社会各界反映问题提出意见，确保阳光审计。坚持违规必究，2016 年对 2 名干部进行了初核，其中对 1 名干部予以辞退。三是领导班子建设到位。对审计机关领导班子建设进行专题研究，提出加强班子思想、组织、纪律、作风、能力建设要求，增强全面从严治党的政治意识，把领导班子建设与审计工作两手齐抓，同步推进；坚持民主集中制，涉及“三重一大”决策会议集体研究决定。四是选配和培养干部到位。认真遵守《干部选拔任用条例》，坚持选贤任能。公开遴选干部6名；开展了科级干部竞争上岗，9名敢于担当、能咥实活、成绩优异的干部走到了科级领导岗位。1名预备党员按期转正，1名入党积极分子被吸收入党。全年举办培训班18期，培训800多人次。采取县区审计人员上挂交流、全市审计项目混合编组等方式，加强对干部的实战培训。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入、支出预算执行情况

（1）收入预算执行情况：

本年年初预算收入7531600.00元；

本年实际收入：10783394.2元；

本年实际收入超预算3251794.2元，完成收入预算的143%,

（2）支出预算执行情况：

本年度支出预算：7,531,600.00元，其中：基本支出：5,431,600.00元(人员经费安排4,100,300.00元，日常公用经费安排1331300.00元)；项目支出：2100000元。

本年实际支出情况：支出合计10,573,980.09元。其中：基本支出8,494,903.94元，项目支出：2,079,076.15元。

本年实际支出超预算3042380.19元，完成支出预算的140%。

（二）收入支出与上年对比情况

1．收入支出对比分析

（1）收入对比分析

本年收入为10783394.2元，上年收入11,326,852.44元，本年度比上年度减少：543458.24元，本年收入与上年同期对比减少：4.8%.

（2）支出对比分析

本年支出10,573,980.09元，上年支出12,500,034.75元，本年度比上年度减少：1926054.66元，减少：15.4%。

2．收入支出结构分析

（1）本年收入结构：

财政拨款收入：10783394.2元，其中：行政运行8073394.2元，一般行政管理事务：2100000元，其他审计事务支出610000元。

（2）本年支出结构：

支出合计10,573,980.09元。其中：基本支出8,494,903.94元，项目支出：2,079,076.15元。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：

本年度“三公”经费支出187,025.77元，上年度“三公”经费支出379,982.81元，减少192957.04万元，下降50.1%。

（2）会议费支出情况：

本年度会议费支出：315,794.00元，上年度“会议费”支出 181,996.00元，比上年增加133,798.00元。今年我局探索镇办财政审计所村级财务审计，为此市政府要求我局召开了全市村级财务审计推进会，对全市镇办财政审计所工作人员进行业务培训指导，并就开展村级财务审计工作进行安排部署，此次会议规模大、人数多，时间长，仅此项会议各项费用支出合计16万余元，减去本次会议费用，今年会议费实际比去年略有下降；三公经费及会议费本年支出502819.77元，上年度为：453278.16元，较上年共增加：49541.61元，总体支出增加10.9%。主要是会议费增加所致，而三公经费呈下降趋势。

（三）年末结转和结余情况

年末结余主要是年底12月预算科拨付的追加预算资金以及行政政法科拨付的省审计厅专项资金结余。

四、本年度部门决算和财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

1、财务管理：

一是建立健全各项财务管理制度。制定机关财务管理制度和绘制报销流程图，并放大上墙，使机关财务管理有章可循。

二是及时处理转账业务和公务卡电汇业务。

三是加强支出管理内部控制，健全内控制度。

四是加强会计人员继续教育培训，提高业务水平。

2、决算工作：

由会计主要负责，一是做好年终决算前准备工作；二是清理资金；三是盘点资产；四是核对财务，为决算报表工作打好基础；五是认真填报年终决算报表，反复核对，认真分析；六是认真与2015年上报数据进行比对，按时送审决算数据。

（二）决算公开工作。

决算数据报送后，我们将把本年度决算数据在局对外网站进行公开，2015年度的决算已经根据要求在局网站公告栏进行了公开。